一、预算绩效评价及部门自评情况
2023年8月，港区财政分局下发了《关于开展2023年绩效评价工作的通知》，要求乍浦镇、港区各部门单位对列入2022年预算管理的所有项目开展绩效评价，实现项目支出绩效自评全覆盖。同时要求部门开展整体绩效自评，乍浦镇对2022年度政府财政运行综合情况开展绩效评价。
港区16个部门（单位）共208个项目完成了绩效自评，涉及财政资金7.54亿元，实现项目自评覆盖率100%。16个部门（单位）开展了整体绩效自评，涉及财政资金15.57亿元。乍浦镇对2022年度政府财政运行综合情况开展绩效评价，涉及资金2.48亿元。
二、重点预算绩效评价开展情况
2023年对3个重点项目开展预算绩效评价，并对5个部门共计21个单体项目实施绩效抽评，由港区财政分局委托第三方事务所实施绩效评价。重点绩效评价涉及资金5087.65万元，绩效抽评涉及资金1.67亿元。评价组根据《嘉兴港区项目支出绩效评价实施办法》制订评价方案（从业务、财务、效益三个指标内容进行分析评价），并组织实施，最终得出评价分和等级。
（一）2021-2022年公交工作专项经费项目
1. 项目概况
2021-2022年公交工作专项经费项目主要内容为完成市域内28座公交候车亭智慧化改造工作，其中23座完成调试；完成班线路程数358.09万公里；优化公交网线：完成港区公交网线优化的工作；完成港区公交站点评估工作；完成港区公交线路安全评估报告。项目实际支出金额2371.5万元。
2. 评价等级：优
（1）业务指标“良”，项目立项依据充分，程序合规，目标设立合理、明确；产出数量实际完成率高，质量达标率100%，但购买公交购车补贴未能及时在规定时间内拨付；组织实施业务制度健全且有效执行。
（2）财务指标“良”，财务制度健全，管理制度合法、合规、完整；资金到位率100%，预算执行率100%；资金使用合规性好；但存在预算资金编制不合理，预算资金不足的问题。
（3）效益指标“优”，购买公交服务能弥补公交公司亏损，具有经济效益；新能源汽车的投放具有节能、温室气体减排和污染物减排效益；优化港区公交网线，加强公交车安全防范工作，具有社会效益；项目实施满意度高。
3. 评价发现问题
（1）个别项目未纳入预算。公交网线优化及站点和线路安全性的评估项目、港区化工园区公交专线港区财政补助项目等几个项目均未纳入2022年度预算。
（2）项目预算编制不准确。项目在编制当年预算时，未结合前期项目付款情况及当年合同付款方式编制预算。
（3）预算资金不足。“公交购买服务费用”项目最终下达预算不足，该项目从“氢能源公交车补贴”项目调剂了部分资金，但第三和第四季度的预拨款仍因资金短缺未按时支付。同时也导致“氢能源公交车补贴”项目22年购买的能源车补贴款未按时支付。
（二）2022年社会治安探头等租赁费项目
1. 项目概况
社会治安探头等租赁费项目2022年新建公共视频点位 164个、整合重复建设视频点位 73 个、移除杆件61 根；完善制高点位布局，布建高空点位42个。项目实际支出金额1019.44万元。
2. 评价等级：良
（1）业务指标“良”，项目立项依据充分，程序合规，目标设立较合理、明确；项目实际完成率100%，质量达标率100%；但部分项目采购合同签订流程不规范。
（2）财务指标“中”，财务制度健全，管理制度合法、合规、完整，资金使用合规性好；但部分项目合同未按合同约定支付；预算分配不够合理，部分费用实际未能支付；预算执行率较低。
（3）效益指标“优”，监控系统为社会治安工作提供了有力的技术支撑，能改善港区治安环境，保障本地民众安居乐业，稳定经济社会发展，吸引更多投资人投资建设港区；项目实施满意度高。
3. 评价发现问题
（1）预算部门主体责任意识有待加强。资金安排不够合理，使用效益较低；绩效目标设立不够清晰完整，项目支出效益不够明显。
（2）项目过程管理不够到位。采购流程执行不够规范；部分项目服务费未按合同规定支付；档案管理有待加强。
（三）2022年石油化工品交易市场入驻企业奖励项目
1. 项目概况
2022年石油化工品交易市场入驻企业奖励项目针对入驻港区石油化工品交易市场的符合条件企业2021年度地方财政贡献部分进行扶持奖励，实现“引进来、留得下、做强大”目标企业，实现石油化工品交易发展。项目实际对符合奖励条件的企业发放奖励967.65万元。
2. 评价等级：良
（1）业务指标“良”，项目立项依据充分，目标设立较合理、明确，但前期社会现实需求调研报告等资料因部门变革等原因未妥善保存；产出数量实际完成率100%，质量达标率100%；组织实施业务制度健全且有效执行。
（2）财务指标“优”，项目财务制度健全，管理制度合法、合规、完整，并严格执行；资金分配科学合理；资金到位率较低，预算执行率100%；资金使用合规性好。
（3）效益指标“中”，石油化工品交易市场发展取得有效突破，2022年石油化工品交易市场实现总交易额较高；新入驻企业和规上企业数量多，能“引进来、做强大”目标企业，但注销及迁出企业较多；项目社会效益高，具有可持续性影响，项目实施满意度较高。
3. 评价发现问题
（1）档案管理不善。项目前期社会现实需求调研报告、评审、专家咨询或公众听证等资料因部门变革等原因未妥善保存，未设立政策专门的档案管理制度，部门变革和人事调动时，未按规定将档案妥善移交。
（2）政策组织实施过程管理不到位。政策落实保障措施不够到位，未制定相应的配套实施细则，未订立明确、合理的计划进度安排；政策兑付不够及时；政策时效性管理不到位，缺少明确可行的政策清理、退出和调整的制度安排，政策实施也未按要求实行全生命周期管理。
（3）产出效益持续性不佳。入驻企业搬迁成本低，平台粘性差，政策依赖性过强；部分入驻企业扶持政策享受年限到期，吸引新的企业入驻难度升级，存量企业存在较高的流失风险，平台扶持政策急需调整。
三、进一步推进绩效评价工作
（一）健全预算绩效管理体系。进一步健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，在夯实“全覆盖”管理成果的基础上，持续深化预算绩效管理改革，硬化绩效管理责任约束，推动预算绩效管理工作提质增效。
（二）推动部门整体预算绩效管理改革。采取“试点、拓展、推广”的模式，开展部门整体预算绩效管理改革。选择重点部门开展部门整体绩效评价，推动绩效管理与预算管理、财会管理、资产管理、内控管理、政府采购管理等有机融合。建立部门整体绩效评价结果与部门预算安排挂钩机制，利用考核机制刚性推动提高部门主体责任。
（三）推进问题整改和结果公开。对评价中发现的问题，及时反馈并督促整改，严格落实绩效评价中问题的整改，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环；将重点绩效评价结果按规定向社会公开，落实单位主体责任，回应社会关切，将评价结果及整改情况作为推进部门管理和下年预算安排的重要依据。
2023年预算绩效抽评清单.docx嘉兴市财政局港区分局
2023年12月15日